Струкова заподозрили в отмыве золота через офшоры

ФНС вскрыла транзит средств «Южуралзолота» через Кипр на Виргинские острова с ущербом бюджету

«Южуралзолото Группа Компаний» челябинского депутата-олигарха Константина Струкова должна выплатить по требованиям ФНС десятки миллионов рублей. Арбитражный суд региона признал обоснованность претензий фискалов, вскрывших, в частности, схему с использованием номинальных, подконтрольных  «Южуралзолоту», иностранных компаний. Как установили ревизоры госоргана при помощи Интерпола и ФАС, ЮГК пользовалась выгодами, которые дают компании на Кипре, и льготным налогообложением, а в это время миллионы утекали в оффшорную зону Британских Виргинских островов, с которой у РФ отсутствует соглашение об избежании двойного налогообложения. В результате подобных спланированных манипуляций бюджет, по мнению ревизоров, недополучил крупные средства, которые ЮГК должна была удержать как налоговый агент. Конфликт с ФНС, как добавляют наблюдатели, пополнил длинную череду скандалов вокруг известного «единоросса», вице-спикера Заксобрания – на повестке и война за Petropavlovsk, и разбирательства на сотни миллионов в Челябинской области, сопряженные с «соратниками по «Единой России».

АО «Южуралзолото Группа Компаний» (ЮГК) вице-спикера Законодательного собрания Челябинской области Константина Струкова не смогло оспорить многомиллионные претензии МИФНС №24 по региону.

Так, по итогам выездной ревизии «Южуралзолоту» были доначислены налог на прибыль организаций в размере свыше 5,4 млн рублей, налог с доходов, полученных иностранной организацией от источников в РФ, удерживаемый налоговым агентом в сумме более 27,7 млн, а также пени на 3,79 млн. В свою очередь по результатам рассмотрения спора в арбитраже ЮГК удалось добиться признания недействительным решения госоргана только в части доначисления налога на прибыль на 1,2 млн.

В частности, претензии фискалов коснулись исчисления амортизации в завышенных размерах, что привело, по мнению ревизоров, к неполной уплате налога на прибыль в казну. «Налоговый орган пришел к выводу, что объекты основных средств – буровые станки DM45 HP, DML LP №9658 являются самоходными машинами на гусеничном ходу, <…> а не оборудованием навесным или оборудованием на базе другого транспортного средства, в связи с чем не могут быть отнесены к оборудованию для горнодобывающих производств (машины бурильные)», – следует из материалов разбирательств.

На основании этого инспекторы указали, что при выплате дохода «Ugold Limited» (Кипр) ЮГК должно было исполнить обязанности налогового агента и удержать налог по ставке 15%, а не в размере 5%, а в случае с перечислениями Meldexx Leasing Mining Ltd (Кипр) применить 20%-ую ставку при удержании средств, а не освобождать данный доход от налогообложения.

С обеими компаниями, как следует из материалов судебных разбирательств, у «Южуралзолота» были заключены договоры займов, и челябинский актив выплачивал многомиллионные проценты по ним.

При этом фискалы указывали на связи между участниками цепочки. «Бывшие директора и комитеты Ugold Limited: Роман Владимирович Бергер – директор с 12.09.2011 по 05.09.2012, Лариса Владимировна Ивлева – директор с 12.09.2011 по 05.09.2012, Константин Иванович Струков – директор с 12.09.2011 по 05.09.2012. Акционерами Ugold Limited с момента учреждения являлись: Ugold Foundation (Лихтенштейн), Константин Иванович Струков, Владимир Довженко, Кузнецов Алексей, Кузнецова Евгения, Струкова Александра, Струкова Людмила – в период с 04.09.2007 по 12.07.2013. В период с 12.07.2013 по 06.02.2017 100% акций  принадлежало Ugold Pic (Нормандские острова). С 06.02.2017 100% контролирует компания Ugold Holding LTD (Виргинские острова)», – указывается в материалах налоговой проверки.

При этом фискалы уточнили, что Ugold Limited является основным акционером АО «ЮГК» с долей 99,995% и акционером ООО «Управляющая компания ЮГК» (доля в капитале 5%).

Счетом Ugold Limited, в свою очередь, согласно информации из компетентных органов Республики Латвия, могла управлять Лариса Ивлева, которая и открыла его от имени компании. «Прежним владельцем счета являлся также Константин Струков», – указывали ревизоры. Параллельно отмечалось, что сведения о доходах по форме 2-НДФЛ на Ивлеву Ларису Владимировну за период 2012-2017 годы были представлены ООО «Управляющая компания ЮГК», а в 2015 году она числилась членом совета директоров АО «ЮГК».

Еще больший интерес представляет схема движения средств от ЮГК к Ugold Limited и далее. «При анализе выписки, полученной из компетентных органов Латвии, денежные средства в размере 324 999,25 USD и 4,57 млн USD, перечисленные АО «ЮГК» в адрес Ugold Limited, далее в сумме 4,88 млн  перечисляются в адрес Berasheer Assets Ltd (Британские Виргинские острова)», – в качестве одного из примеров приводят налоговики, указывая, что фактически в 100% объеме средства от ЮГК далее уходили на Британские Виргинские острова

«Иных поступлений, кроме как от ЮГК и подконтрольной компании Meldexx Leasing Mining Ltd (Кипр), на расчетный счет Ugold Limited в 2015-2016 годы не установлено. <…> Иной деятельности, кроме как связанной с транзитным перечислением денежных средств,  <…> не ведет. Таким образом, установлено, что денежные средства от ЮГК транзитом через расчетный счет Ugold Limited переведены в организацию, зарегистрированную в оффшорной зоне Британских Виргинских островов, с которой у Российской Федерации отсутствует соглашение об избежании двойного налогообложения», – заключили в налоговой.

Эксперты также указали на связи Berasheer Assets Ltd со Струковым через Ugold Foundation. «Ugold Foundation в период с 04.09.2007 по 12.07.2013 являлась акционером компании Ugold Limited. В соответствии со сведениями, предоставленными ГУ МВД России по Челябинской области <…> из НЦБ Интерпола Великобритании, Ugold Foundation (Лихтенштейн) является учредителем компании Ugold Holding LTD (учредителя с 06.02.2017 Ugold Limited), бенефициарным собственником которой является Константин Струков», – указано в материалах суда.

Схожие обстоятельства были выявлены и по Meldexx Leasing Mining Ltd. «Акционерами компании Meldexx Leasing Mining Ltd являлись Berasheer Assets Ltd (Британские Виргинские острова) в период с 27.06.2013 по 13.07.2015 и Tropo Business Ltd (Британские Виргинские острова) в период с 13.07.2015 по настоящее время. <…> Бенефициарным владельцем банковского счета Meldexx Leasing Mining Ltd является Евгения Кузнецова, которая является учредителем АО «ЮГК» с долей 0,005%», – следует из материалов разбирательств.

При этом деньги в кипрскую компанию также поступали только от ЮГК и Ugold Limited. «От компетентных органов Латвии получена также банковская выписка Meldexx Leasing Mining Ltd за 2015-2016 годы, из которой установлены поступления в течение указанного периода  от ЮГК в суммах 506 559,73 EUR и 65,2 млн USD, и от Ugold Limited в сумме 30 000 EUR. Поступлений в 2015-2016 годы от иных контрагентов не установлено», – сообщается в результатах ревизии. Уходили же средства со счетов Meldexx Leasing Mining Ltd, в основном, все той же Berasheer Assets Ltd.

Отметим, решение на текущий момент в законную силу не вступило. Данные об апелляции в картотеке арбитражных дел пока отсутствуют. Между тем участники рынка обращают внимание, что конфликт с ФНС пополнил длинную череду последних скандалов вокруг бизнесмена из списка Forbes.

«На слуху и война вокруг Petropavlovsk с Масловским, и конфликты с фискалами в других регионах, и разбирательства вокруг еще одного «единоросса», также вице-спикера Заксобрания Карликанова, в которых фигурирует фамилия Струкова, и продолжающиеся экологические конфликты. Все это создает критический фон вокруг известного «единоросса» и, как говорят, активного спонсора реготделения партии, которое возглавил губернатор Челябинской области Алексей Текслер», – отмечает собеседник издания.

«Правда УрФО» продолжит следить за развитием событий