Аптекари Шаврин и Годовалов кинули налоговую на миллиарды

Аптекари Шаврин и Годовалов кинули налоговую на миллиарды

Николай Шаврин и Андрей Годовалов встретились в советское время, когда работали вместе на заводе «Пемос».

В начале 90-х Шаврин и Годовалов привлекают еще двух человек для совместного ведения бизнеса. Сначала бизнес заключался в перепродаже этилового спирта. Когда появилась крупная прибыль, Шаврин и Годовалов «кидают» двух других партнеров.

Со слов самих Шаврина и Годовалова: один спился, другой – умер в результате падения с высоты собственного роста.

После этого Шаврин и Годовалов решают начать фармацевтический бизнес и привлекают в качестве бухгалтера, а фактически в качестве третьего партнера, Видутину Ирину.

Прибыль аптекарей начинает активно расти в середине нулевых, когда Шаврин и Годовалов начинают тесно сотрудничать с бюджетными учреждениями. Крупнейшими покупателями у аптекарей были ГУП СО «Фармация» и ГКБ № 2 им. Ф.Х. Граля.

Крупные проблемы у аптекарей начались в 2020г.: выездная налоговая проверка за 2016-2018гг., ужесточение банками условий кредитования, безразличное отношение к собственному бизнесу.

Выездная налоговая проверка закончилась неблагополучно: обществу «Годовалов» (ООО «Годовалов» - головная организация холдинга Шаврина и Годовалова) доначислили 700 млн. рублей за 2016-2018гг. Претензия налогового органа заключалась в том, что Шаврин Н.М. и Годовалов А.Ю. создали схему «дробления бизнеса» через подконтрольные организации (Аптеки от склада), применявшие специальные налоговые режимы. Аптекари, конечно, пытались обжаловать решение МИФНС № 5 по крупнейшим налогоплательщикам о привлечении к ответственности, но безуспешно (решение АСГМ от 30.09.2024 по делу № А40-55466/2023). Кроме того, по результатам проверки деятельности за 2019-2021гг. ООО «Годовалов» было доначислено еще 250 млн. рублей. 

Снижение общей экономической эффективности холдинга Шаврина и Годовалова привело к закономерному снижению выручки. Поскольку Шаврин и Годовалов давно сидели на «кредитной игле», для продолжения кредитования им пришлось искажать бухгалтерскую и налоговую отчетность всего холдинга. Работа с отчетностью и кредитными организациями была поручена третьему партнеру – Видутиной Ирине. Искажение отчетности не особо помогает аптекарям: банки продолжают сокращать лимиты кредитования, свободные деньги выводятся партнерами из бизнеса в свой карман, холдинг Шаврина и Годовалова фактически живет только за счет кредитных средств.  

Шаврин и Годовалов по сути уже давно утратили интерес к своему бизнесу, поскольку неоднократно пытались продать весь свой холдинг. Сделки срывались из-за жадности аптекарей и отрицательных финансовых показателей всего холдинга.

В 2022г. аптекари поняли, что проблемы нарастают и необходимо готовить пути отхода. Rucriminal.info выяснил, что Шаврин и Годовалов при участии бухгалтера Видутиной Ирины начинают активно опустошать счета своих компаний. Компаньоны решили, что у Годовалова Андрея наибольшие уголовные риски из тройки. Именно поэтому Годовалова Андрея «сослали» в Италию с деньгами для сохранения активов.

Шаврин Николай и Видутина Ирина остались в Перми «подчищать хвосты» и прикрывать Годовалова. 

Так в сентябре 2023г. Шаврин Николай, действуя за себя и Годовалова Андрея, принимает решение о добровольной ликвидации ООО «Годовалов», ликвидатором назначает штатного юриста Берёзкина Михаила. После чего Шаврин Николай с использованием подконтрольного ООО «Еврокэп» запускает упрощенную процедуру банкротства ООО «Годовалов» - банкротство ликвидируемого должника (дело № А40-222076/2023). Банкротство по упрощенной процедуре позволяет провести контролируемое банкротство ООО «Годовалов», которое выгодно Шаврину и Годовалову. 

В последующем Шаврин Николай при содействии штатного юриста Берёзкина Михаила запускает контролируемые процедуры банкротства в отношении себя (дело № А50-28832/2023) и Годовалова Андрея (дело № А50-28799/2023).

В это же время начинаются разворачиваться события на уголовном фронте.

Так в январе 2024 г. СУ СК России по Пермскому краю возбуждает уголовное дело по п. б ч. 2 ст. 199 УК РФ - уклонение от уплаты налогов, сборов страховых взносов в особо крупном размере (уголовное дело № 12402570032000001). 

Уголовное дело расследует старший следователь Зуев С.Д. Следователем были проведены обыски, в ходе которых было изъято большое количество документов, допрошены свидетели (работники и руководители Аптек от склада), наложен арест на имущество и банковские счета Шаврина, Годовалова, ООО «Годовалов». 

В сентябре 2024 г. Шаврину Николаю было предъявлено обвинение по п. б ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере), в качестве меры пресечения Шаврину Николаю избрана подписка о невыезде. Принимая во внимание, что сам Шаврин Николай имеет второе гражданство Кыргызстана, его сын длительное время проживает во Франции, Шаврин Николай имеет реальную возможность покинуть территорию России. При таких обстоятельствах избрание меры пресечения, не связанной с ограничением свободы, в отношении Шаврина выглядит странным выбором со стороны следствия.

В свою очередь, Годовалову Андрею, который скрывается от следствия в Италии, до настоящего времени не предъявлено обвинение, он не объявлен в розыск.

В настоящее время Шаврин Николай пытается найти выходы на руководство СУ СК России по Пермскому краю и лично следователя Зуева С.Д. для того, чтобы вернуться в статус свидетеля по уголовному делу.

Учитывая процессуальное бездействие следователя Зуева С.Д., Шаврин Николай скорее всего уже достиг определенных «договоренностей» со следователем: затягивается проведение налоговой экспертизы, в марте 2025г. истекает срок давности привлечения Шаврина Николая и Годовалова Андрея к уголовной ответственности по ст. 199 УК РФ. Общая сумма неуплаченных налогов, взносов, пени по состоянию на 2022г. составляет 700 млн. рублей, при пересчете пеней на 2024г. общая сумма составляет более 1 млрд. рублей.

Кроме того, Шаврин и Годовалов «кинули» крупнейшие банки. Общий долг перед ВТБ, СМП, Металлинвестбанком составляет более 4,5 млрд. рублей.  

Банки-кредиторы с января 2024 г. безуспешно пытаются возбудить уголовное дело по факту мошенничества со стороны Шаврина Николая, Годовалова Андрея, ООО «Годовалов» и сети «Аптека от склада»: заявители обвиняет бизнесменов в предоставлении подложных сведений для получения кредитов, которые не планировались к возврату.  

  Оперуполномоченный ОЭБ и ПК № 3 УМВД России по г. Перми Боронников Егор неоднократно отказывал в возбуждении уголовного дела по надуманным причинам. 

В настоящее время материал проверки по заявлению находится на рассмотрении у следователя СУ СК России по Пермскому краю Зуева С.Д., который расследует дело по ст. 199 УК РФ в отношении Шаврина и Годовалов.  

Следователь Зуев С.Д. вновь решил не торопиться с расследованием дела по заявлению Сбербанка и отказался возбуждать уголовное дело в отношении Шаврина Николая и Годовалова Андрея. Полагаем, что следователь Зуев С.Д. решил обеспечить возможность Шаврину и Годовалову распродать оставшееся имущество и вывести денежные средства за границу, после чего и Шаврин Николай покинет Россию. Собственно говоря, примерная рыночная стоимость оставшегося имущества Шаврина и Годовалова составляет 700 млн. рублей. 

  В завершение истории, Шаврин Николай и Годовалов Андрей вели фармацевтический бизнес более 30 лет, успешный и прибыльный, ведь ООО «Годовалов» и сеть «Аптека от склада» по данным СБИС год за годом показывали прибыль, имелось недвижимое и движимое имущество, склады и аптеки, забитые товаром. 

 С другой стороны, успешный и прибыльный бизнес, но незаконный по мнению государства, которое лишь за 2016-2018гг. не дополучило в бюджет более 700 млн. рублей и за 2019-2021гг. 200 млн. рублей, которые осели в карманах Шаврина Николая и Годовалова Андрея. А эти деньги могли пойти на выплаты и помощь нашим ребятам, которые находятся сейчас на "СВО". 

Шаврин и Годовалов также решили не возвращать полученные кредитные средства, которые составляют более 4,5 млрд. рублей. 

Другим кредиторам аптекарей видимо вообще ничего не достанется, общая задолженность перед которыми составляет более 5 млрд. рублей. Среди крупнейших кредиторов аптекарей значатся: ООО «ФК Пульс», АО ЦВ Протек, ООО «ФК Гранд Капитал» и другие. 

На сегодняшний день Шаврин Николай и Годовалов Андрей должны государству, банкам и поставщикам более 12 млрд. рублей, оба находятся на свободе. Один беззаботно живет с семьей в Италии, контролируя все удаленно. А другой в России, контролируя все на месте, всячески пытаясь оказывать давление на следствие и свидетелей, пройти по всем делам лишь в качестве свидетеля, а не обвиняемого. 

rucriminal.info

Ярослав Фокин